1

1001

庫(kù)存現(xiàn)金

38

1431

周轉(zhuǎn)材料

建造承包商專用

2

1002

銀行存款

39

1441

貴金屬

銀行專用

3

1003

存放中央銀行款項(xiàng)

銀行專用

40

1442

抵債資產(chǎn)

金融共用

4

1011

存放同業(yè)

銀行專用

41

1451

損余物資

保險(xiǎn)專用

5

1015

其它貨幣基金

42

1461

存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

6

1021

結(jié)算備付金

證券專用

43

1501

待攤費(fèi)用

7

1031

存出保證金

金融共用

44

1511

獨(dú)立帳戶資產(chǎn)

保險(xiǎn)專用

8

1051

拆出資金

金融共用

45

1521

持有至到期投資

9

1101

交易性金融資產(chǎn)

46

1522

持有至到期投資減值準(zhǔn)備

10

1111

買入返售金融資產(chǎn)

金融共用

47

1523

可供出售金融資產(chǎn)

11

1121

應(yīng)收票據(jù)

48

1524

長(zhǎng)期股權(quán)投資

12

1122

應(yīng)收帳款

49

1525

長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備

13

1123

預(yù)付帳款

50

1526

投資性房地產(chǎn)

14

1131

應(yīng)收股利

51

1531

長(zhǎng)期應(yīng)收款

15

1132

應(yīng)收利息

52

1541

未實(shí)現(xiàn)融資收益

16

1211

應(yīng)收保護(hù)儲(chǔ)金

保險(xiǎn)專用

53

1551

存出資本保證金

保險(xiǎn)專用

17

1221

應(yīng)收代位追償款

保險(xiǎn)專用

54

1601

固定資產(chǎn)

18

1222

應(yīng)收分保帳款

保險(xiǎn)專用

55

1602

累計(jì)折舊

19

1223

應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

保險(xiǎn)專用

56

1603

固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

20

1224

應(yīng)收分保保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金

保險(xiǎn)專用

57

1604

在建工程

21

1231

其它應(yīng)收款

58

1605

工程物資

22

1241

壞帳準(zhǔn)備

59

1606

固定資產(chǎn)清理

23

1251

貼現(xiàn)資產(chǎn)

銀行專用

60

1611

融資租賃資產(chǎn)

租賃專用

24

1301

貸款

銀行和保險(xiǎn)共用

61

1612

未擔(dān)保余值

租賃專用

25

1302

貸款損失準(zhǔn)備

銀行和保險(xiǎn)共用

62

1621

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

農(nóng)業(yè)專用

26

1311

代理兌付證券

銀行和保險(xiǎn)共用

63

1622

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)累計(jì)折舊

農(nóng)業(yè)專用

27

1321

代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)

64

1623

公益性生物資產(chǎn)

農(nóng)業(yè)專用

28

1401

材料采購(gòu)

65

1631

油氣資產(chǎn)

石油天然氣開采專用

29

1402

在途物資

66

1632

累計(jì)折耗

石油天然氣開采專用

30

1403

原材料

67

1701

無(wú)形資產(chǎn)

31

1404

材料成本差異

68

1702

累計(jì)攤銷

32

1406

庫(kù)存商品

69

1703

無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

33

1407

發(fā)出商品

70

1711

商譽(yù)

34

1410

商品進(jìn)銷差價(jià)

71

1801

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

35

1411

委托加工物資

72

1811

遞延所得資產(chǎn)

36

1412

包裝物及低值易耗品

73

1901

待處理財(cái)產(chǎn)損益

37

1421

消耗性物物資產(chǎn)

農(nóng)業(yè)專用

74

2001

短期借款

92

2261

應(yīng)付分保帳款

保險(xiǎn)專用

75

2002

存入保證金

金融共用

93

2311

代理買賣證券款

證券專用

76

2003

拆入資金

金融共用

94

2312

代理承銷證券款

證券和銀行共用

77

2004

向中央銀行借款

銀行專用

95

2313

代理兌付證券款

證券和銀行共用

78

2011

同業(yè)存放

銀行專用

96

2314

代理業(yè)務(wù)負(fù)債

79

2012

吸收存款

銀行專用

97

2401

預(yù)提費(fèi)用

80

2021

貼現(xiàn)負(fù)債

銀行專用

98

2411

預(yù)計(jì)負(fù)債

81

2101

交易性金融負(fù)債

99

2501

遞延收益

82

2111

專出回購(gòu)金融資產(chǎn)款

金融共用

100

2601

長(zhǎng)期借款

83

2201

應(yīng)付票據(jù)

101

2602

長(zhǎng)期債券

84

2202

應(yīng)付帳款

102

2701

未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

保險(xiǎn)專用

85

2205

預(yù)收帳款

103

2702

保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金

保險(xiǎn)專用

86

2211

應(yīng)付職工薪酬

104

2711

保戶儲(chǔ)金

保險(xiǎn)專用

87

2221

應(yīng)交稅費(fèi)

105

2721

獨(dú)立帳戶負(fù)債

保險(xiǎn)專用

88

2231

應(yīng)付股利

106

2801

長(zhǎng)期應(yīng)付款

89

2232

應(yīng)付利息

107

2802

未確認(rèn)融資費(fèi)用

90

2241

其他應(yīng)付款

108

2811

專項(xiàng)應(yīng)付款

91

2251

應(yīng)付保戶紅利

保險(xiǎn)專用

109

2901

遞延所得稅負(fù)債

110

3001

清算資金往來(lái)

銀行專用

113

3201

套期工具

111

3002

**買賣

金融共用

114

3202

被套期項(xiàng)目

112

3101

衍生工具

115

4001

實(shí)收資本

119

4103

本年利潤(rùn)

116

4002

資本公積

120

4104

利潤(rùn)分配

117

4101

盈余公積

121

4201

庫(kù)存股

118

4102

一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

金融共用

122

5001

生產(chǎn)成本

126

5401

工程施工

建造承包商專用

123

5101

制造費(fèi)用

127

5402

工程結(jié)算

建造承包商專用

124

5201

勞務(wù)成本

128

5403

機(jī)械作業(yè)

建造承包商專用

125

5301

研發(fā)支出

129

6001

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

146

6411

利息支出

金融共用

130

6011

利息收入

金融共用

147

6421

手續(xù)費(fèi)支出

金融共用

131

6021

手續(xù)費(fèi)收入

金融共用

148

6501

提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

保險(xiǎn)專用

132

6031

保費(fèi)收入

保險(xiǎn)專用

149

6502

撮保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金

保險(xiǎn)專用

133

6032

分保費(fèi)收入

保險(xiǎn)專用

150

6511

賠付支出

保險(xiǎn)專用

135

6041

租賃收入

租賃專用

151

6521

保戶紅利支出

保險(xiǎn)專用

135

6051

其他業(yè)務(wù)收入

152

6531

退保金

保險(xiǎn)專用

136

6061

匯兌損益

金融專用

153

6541

分出保費(fèi)

保險(xiǎn)專用

137

6101

公允價(jià)值變動(dòng)損益

154

6542

分保費(fèi)用

保險(xiǎn)專用

138

6111

投資收益

155

6601

銷售費(fèi)用

139

6201

攤回保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金

保險(xiǎn)專用

156

6602

管理費(fèi)用

140

6202

攤回賠付支出

保險(xiǎn)專用

157

6603

財(cái)務(wù)費(fèi)用

141

6203

攤回分保費(fèi)用

保險(xiǎn)專用

158

6604

勘探費(fèi)用

142

6301

營(yíng)業(yè)外收入

159

6701

資產(chǎn)減值損失

143

6401

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

160

6711

營(yíng)業(yè)外支出

144

6402

其它業(yè)務(wù)成本

161

6801

所得稅

145

6405

營(yíng)業(yè)稅金及附加

162

6901

以前年度損益調(diào)整